Características De la Anualidad

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Beneficiarios

Los contratos de la anualidad permiten que los dueños nombren a beneficiarios. Una de las razones que las anualidades son atractivas a los inversionistas es porque tienen una ventaja de muerte incorporada. Justo como el EIA tiene un valor garantizado mínimo, un contrato de la anualidad indica que si el valor del contrato es menos que el premio original, menos cualquier retiro o los préstamos, el beneficiario’del dueño s sobre la muerte’del dueño s recibirán la cantidad superior original. Sin embargo, si la anualidad se valora en más que la cantidad superior original, el beneficiario recibirá esa cantidad más grande. Por ejemplo, el cliente de James invierte $100.000 en una anualidad variable diferida. Cuatro años más tarde, dados de Sr. Client. Antes de su muerte, él hadn’t tomado cualquier dinero de la anualidad. Su beneficiario para la anualidad, su hija, demanda la anualidad, que ahora se valora en $89.000. Porque el hadn t de Sr.’Client tomado cualquier dinero de la anualidad, su hija recibe $100.000—la cantidad superior original.

Premio original del lump-sum = $100.000

Retiros = $0

Valor de la muerte = $89.000

El beneficiario recibe = $100.000

(todas las cantidades son hipotéticas.)

Premio original del lump-sum = $100.000

Retiros = $0

Valor de la muerte = $122.000

El beneficiario recibe = $122.000

(todas las cantidades son hipotéticas.)

Si el beneficiario del dueño de la anualidad es el esposo que sobrevive, dan derecho esa persona a tratar la anualidad como la suya o sus la propia bajo ley de impuesto actual. El esposo hizo el nuevo dueño de la anualidad.

Recientemente, los emisores de la anualidad han venido para arriba con diversas maneras de calcular la ventaja de muerte garantizada mínima, que ayudan hacia fuera al beneficiario’del dueño s. Un ejemplo es la ventaja de muerte del reajuste, que tiene un estándar de cinco años. Así pues, usando nuestro ejemplo anterior, si Sr. Client invierte sus $100.000 en la anualidad variable de julio el 1 de 2001, el valor sería valorado de nuevo de julio el 1 de 2006, otra vez de julio el 1 de 2011, y así sucesivamente, para la vida del contrato mientras el didn t de Sr.’Client annuitize lo. El más alto de estas cantidades, incluyendo el premio original, se convierte en la nueva ventaja de muerte garantizada. La ventaja puede pasar a ALTO siempre, pero no baja.

Otro método del cálculo para la ventaja de muerte es una base elevadora o del trinquete. La base elevadora trabaja la misma manera que lo hace la ventaja de muerte del reajuste, a menos que en vez de esperar cinco años entre las nuevas evaluaciones, haya solamente una espera anual. Por lo tanto, el valor del contrato sería valorado de nuevo de julio el 1 de cada año, más bien que cada cinco años. Algunas anualidades variables que ofrecen la base elevadora hacen tan en un marco de tiempo trimestral, así aumentando la ocasión de una ventaja de muerte incluso más alta.

Finalmente, algunos aseguradores ofrecen cierta escalada de las cantidades de la ventaja de muerte, que pueden ser tres a cinco por ciento por año. Este tipo “de ventaja” de muerte del roll-up trabaja esta manera: Cuando el dueño de la anualidad muere, el beneficiario recibe la cantidad más grande de cualquiera el premio total pagado, el valor de contrato actual, tres vueltas asumida de la publicación anual de los por ciento, o la ventaja de muerte superior una fecha especificada del aniversario.

“Ventaja” de muerte del roll-up:

Premio original = $100.000

Valor de contrato en la muerte _ $137.000

Vuelta asumida de la publicación anual del 3% en 
contrato = $112.550

Ventaja de muerte de julio el 1 de 2003 
(especificado fecha del aniversario) = $109.000

El beneficiario recibe _$137.000

Sea seguro que usted sabe qué tipo de ventaja de muerte permite su contrato. Esa manera usted’ll tiene un concepto exacto qué a esperar. El más, el contrato de la anualidad puede especificar que la ventaja de muerte no exceder una cierta cantidad, edad, o porcentaje del premio original.

Préstamos y retiros

Las anualidades pueden también permitir préstamos o retiros de sus dueños. Sin embargo, para esos dueños que deseen tomar hacia fuera un préstamo contra su anualidad (o apenas retirar el dinero) y que alcanzó’el asilo t la edad 591/2, haya la pena temprana del retiro de 10-percent IRS. Hay algunas excepciones a esta regla, aunque. Los individuos pueden tomar pagos periódicos substancialmente iguales en la caja de la inhabilidad’o de la muerte del dueño s, o para la compra de una anualidad inmediata.

Intercambios

El IRS también permite un intercambio exento de impuestos de nonqualified las anualidades (es decir, ésas no dentro de un IRA). Esto se sabe como un intercambio 1035, y debe ser a partir de una anualidad a otra. Si descontentan al dueño con los subaccounts, el servicio, o el funcionamiento interno de la anualidad, él o ella podrá intercambiarla para una diversa anualidad. Esto trabaja no solamente de la anualidad a la anualidad dentro de una compañía, pero también a través de diversas compañías. Sin embargo, puede haber algunas cargas de la entrega para la anualidad más vieja. Muchas veces, el dueño de la anualidad diferencia del censualista. El ve’I considerado esto sucede cuando la confianza’de la esposa s posee la anualidad, pero el censualista es el marido. Él’s que el censualista que esperanza de vida determina la sincronización y la cantidad de los desembolsos, si es la anualidad annuitized.

Anualidades no sostenidas por Natural People

Las anualidades se pueden sostener por las entidades, más bien que la gente natural. Sin embargo, para los propósitos del impuesto, ninguna anualidades diferida no serían tratadas como anualidades y, así, impuesto-se difiera’el wouldn t. Cualquier aumento hecho en la anualidad sería gravado al dueño como renta ordinaria. Esto incluye cualquier anualidad sostenida por corporaciones, confianzas de resto caritativo, y ciertas otras entidades. Este doesn’t incluye las anualidades sostenidas por un estado porque el dueño ha muerto, cualquier anualidad sostenida por confianzas u otras entidades que actúan a nombre de una persona natural, las anualidades dentro de planes de retiro cualificado, las anualidades tax-sheltered, o las anualidades de IRAs e inmediatas.

Cargas Del Costo

Las anualidades, fijadas y variables, pueden tener una carga de la gerencia o del costo asociada a ellas. Esta carga es impuesta por el asegurador y es un honorario anual, que se manda la cuenta generalmente sobre una base trimestral. Estas cargas pueden ser las cargas del contrato, que son generalmente fijas para la vida del contrato, y los gastos de explotación, que pueden variar a partir de período al período. Las cargas del contrato protegen a asegurador contra exceso de mortalidad y los costos cargan, que pueden incluir administrativo y los costes de las ventas, carga del riesgo para las ventajas de muerte, y asegurador se benefician. La carga de los gastos de explotación cubre el coste de honorarios de gerencia de la inversión y costes administrativos de manejar los fondos particulares del subaccount disponibles. Los honorarios varían de la anualidad a la anualidad y entre las compañías. Todos los honorarios aplicables serán divulgados en su contrato de la anualidad.

Cargas De la Entrega

Finalmente, las anualidades tendrán cierta clase de ventas o de carga de la entrega. Esto puede ser una carga de ventas up-front o una carga back-end. Si el asegurador deduce una carga cuando el premio es pagado, así dando por resultado una cantidad más baja de dinero que es invertido, esto es una carga anticipada. Sin embargo, los aseguradores imponen generalmente una carga de la entrega, más bien que cargan a inversionista encima del frente. Las cargas de la entrega se cargan generalmente solamente si el dueño toma más de 10 por ciento del valor de la anualidad hacia fuera durante un año civil por los años primeros del contrato de la anualidad, como 7 o 10. Muchas anualidades variables permiten que usted tome las ganancias hacia fuera, que pueden ser un número más grande que 10 por ciento. Las cargas de la entrega se imponen sobre una base de la escala que declina. Por ejemplo, usted compra una anualidad para $100.000. Este horario’de la carga de la entrega de la anualidad s es por 10 años.

Después del décimo año, usted podría dibujar hacia fuera tanto del valor’del contrato s como usted deseaba. Esto es realmente una carga de ventas diferida contingente, desde él el isn’t impuesto a menos que usted saque más que el máximo permisible. Más comunmente, aunque, se llama “una carga back-end.” Las cargas back-end se diseñan para desalentar al dueño de la anualidad de transferir su o su dinero a una diversa compañía, o de tomarlo hacia fuera en conjunto. Hay algunos aseguradores que ponen’la carga de t cualquier tipo de carga de ventas. Estas anualidades son relacionadas con los fondos mutuos sin carga.

CÓMO LAS ANUALIDADES AYUDARÁN

Las anualidades son grandes para invertir sus dólares después de impuestos en a taxdeferred base. Piense de ella. ¿Si usted podría poner el dinero ausente y después no ser gravado en el crecimiento, pudo su huevo de jerarquía total crecer más rápidamente? Las anualidades ayudan a la gente a abrigar su dinero del gobierno por una época, incluso si es un rato limitado. El más, para las anualidades fuera de un IRA, allí no es ningún límite a la cantidad de dinero que puede ser abrigada. Las anualidades dentro de un IRA están conforme a los límites regulares de la contribución.

Las anualidades también proporcionan un nivel de la comodidad para la gente se refiere que que pueden sobrevivir a su dinero. También proporcionan una buena manera de ayudar a su dinero para crecer impuesto-diferido. Otra ventaja a las anualidades es la ventaja de muerte garantizada. Las desventajas se asociaron a las anualidades son las cargas internas del costo, cargas de la entrega, y la posibilidad de disponibilidad limitada del fondo del subaccount dentro de anualidades variables. Mientras que las anualidades suenan como una gran inversión, ellas’re no para cada uno. Sea seguro que la anualidad que usted decide encendido está en línea con sus metas y objetivos financieros.